ביטוח מנהלים

הבסיס החוקי של פוליסות בטוח המנהלים

"ביטוח מנהלים" - שם גנרי לחוזה משלוש בין עובד, מעסיק וחברת בטוח.

מצד אחד יש את חברת הבטוח ומהצד השני יש את בעל הפוליסה שהוא המעסיק , המבוטח שהוא העובד. בחוזה מפורטים הזכויות והחובות של הצדדים לפוליסה והוא חוזה סטנדרטי שמקבל אישור ותוקף משרד האוצר. לכן לרב הפוליסות אינן ניתנות לשינוי, אלא אם קיים שינוי בחוק שמחייב את חברות הבטוח לשנות את החוזה. (לדוגמא , ביטול התוכניות ההוניות, בשנת 2008, שחייב את חברות הבטוח לשנות את הפוליסות מהון לקצבה).

• חוזה הבטוח כפוף להוראות החוק - חוק חוזה הביטוח התשמ"א 1981.
• בנוסף החוסכים מושפעים גם משינויי חקיקה של  תקנות מס הכנסה (כללים לאישור וניהול קופ"ג) תשכ"ד 1964.

סוגי פוליסות ביטוחי מנהלים

לאורך השנים חלו תמורות רבות בתחום ביטוחי המנהלים.

עד שנות השמונים הפוליסות לרב היו צמודות מדד. בנוסף הרבה מהפוליסות היו פוליסות הוניות (שהבטיחו תשלום ח"פ בפרישה ולמקרה פטירה) .

בשנות השמונים התחילו להופיע בשוק פוליסות צמודות שכר , בעקבות האינפצליה הגבוהה. שינוי נוסף באותן פוליסות היה, יעוד החיסכון למטרת קצבה. למרות שניתן היה לבחור גם במשיכה הונית.

עד 6/2001 - מקדם הקצבה בפוליסות היה קבוע והתבסס על טבלאות תמותה ישנות , מה שהגדיל משמעותית את הקצבה החודשית מול הפוליסות שנפתחו לאחר מועד זה.

התשלום/ הפרמיה לביטוחי המנהלים

הפרמיה לבטוח מורכבת מתשלום עבור תגמולים ופיצויים.

החלק של התגמולים מתחלק בין העובד 6.5% מהשכר והמעסיק 7.5% מהשכר.

הפיצויים משולמים כולם ע"ח המעסיק.

חלוקת הכספים בין העובד והמעסיק חשובה לצורך הכרת מס הכנסה בתשלום (לעובד ישנן הטבות מס מסוימות ע"ח סעיף 45 לפקודת מס הכנסה ), לעיתים גם ע"ח סעיף 47 , אם שילם על שכר שלא קיבל בגינו תנאים פנסיונים מהמעסיק.

לבעלי שכר גבוה יתכן שידרשו בתשלום מס על הפקדות המעסיק עבור רכיב התגמולים והפיצויים, אם עברו את התקרה הפטורה ממס.

בכל מקרה של תשלום מס עבור הפקדות המעסיק , יוכל העובד לקבל קצבה פטורה ממס בפרישה.

מדוע חייבים ליווי של סוכן בטוח לבטוח מנהלים?

בניגוד לקרן פנסיה שהינו מוצר "פשוט" יחסית , בטוח מנהלים הוא כמו חליפה לפי מידה. במהלך השנים נדרש לבדוק האם "החליפה" עדין מתאימה לצרכי הלקוח.

השינויים שחלו בשוק והעדר היכולת "להחיות" פוליסות שבוטלו , מצריכות תשלום שוטף לפוליסות ותשומת לב לשינויים.

הפוליסות מחייבות התייחסות, במיוחד: במעברי עבודה, שינויי שכר, שינויי חקיקה, שינוי עיסוק, שינוי במבנה המשפחה, צורך בשינוי מוטבים, שינוי במצב בריאות, יציאה לחופשת לנכות/ מחלה ממושכת או חל"ת ארוך.
מומלץ לבדוק את פוליסת בטוח המנהלים אחת לשלוש/ ארבע שנים לכל היותר.